Применяется документ на остаток года, в котором он был подписан и на три последующих (по 31.12 включительно). По истечении этого срока форму необходимо обновить, иначе налоговая льгота аннулируется и с полученного дохода по дивидендам будет взиматься 30%. Обычно брокер по истечении срока действия сам предлагает переподписать договор.
Российский брокер не является налоговым агентом по налогу на доходы с дивидендов акций иностранных компаний, даже если они торгуются на Московской и Санкт-Петербургской биржах. Далее брокер отправляет форму на обработку в депозитарий Санкт-Петербургской биржи, который занимается учетом и хранением ценных бумаг. Если документ будет принят, американская налоговая начнет автоматически удерживать только 10 % с дивидендов по акциям США. Доход, полученный автором микростока может облагаться налогом в обеих странах. В стране налогоплательщика и в стране нахождения компании.
- После того как форму примут, в приложении Тинькофф Инвестиций и в личном кабинете на tinkoff.ru появится информация о снижении налога на дивиденды по акциям американских компаний.
- Чтобы избежать этого нужно заполнить налоговую форму и спать спокойно.
- Самое главное – она нужна для оптимизации налогообложения.
- Нужно сделать запрос, заполнить и вернуть бумагу.
- Вы получили результат 100% с этой инвестиции после перепродажи, с которых ваш брокер удержит 13% налога и вам придут дивиденды 0,69$ на акцию, с которых автоматом удержится 10% налога.
Информация о решении будет доступна не позднее 5 дней в разделе “Личные анкетные данные” во вкладке “Настройки”. Альтернативный вариант подачи – посещение ближайшего офиса ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. Личного визита не избежать, если необходима актуализация персональных данных из анкеты клиента. На сегодняшний день это видимо самый удобный вариант подачи формы W-8BEN для инвесторов среди российских брокеров.
В какой валюте нужно заплатить налог с иностранных акций и евробондов?
На данный момент эта минималка установлена на уровне 100$. Еще одно важное изменение коснулось вопросы уплаты налогов. Теперь и на Айстоке нужно заполнить налоговую форму W-8BEN, чтобы не терять 30% заработка от продаж работ, купленных в США. Ранее я уже описывала нюансы заполнения этой формы для стоков Shutterstock (здесь) и Depositphotos (тут). Для тех, кто еще не сталкивался с этим моментом, хочу уточнить, что заполнять форму необходимо для избежания двойного налогообложения ваших доходов (в Вашей родной стране и в США).
- Внести данную сумму должен тот самый «источник», то есть компания, с которой вы работаете, которая и выступает в данном случае налоговым агентом.
- Без него никакие льготы предоставляться не будут.
- В соответствии с законодательством США и правилами Службы внутренних доходов налоговая форма действительна в течении 3 календарных лет.
Необходимо помнить, что данную форму нужно обновлять раз в 3 года. В противном случае льгот на налогообложение не будет, и с вас будут удерживать 30% от вашего дохода. Например, вы купили акцию компании ABC за 100 $. Вы заранее подписали W-8BEN, поэтому на ваш брокерский счет придут только 9 $ (за минусом 10 %). Вы должны в российский бюджет перечислить недостающие 3 % с 10 $. Но все платежи в России осуществляются в рублях, поэтому и налог должен быть перечислен в рублях.
Например, такое соглашение подписано между Россией и США. Чтобы воспользоваться его преимуществами, вам понадобиться подписать форму W-8BEN. Для этого, в течение года вам придётся вести учёт полученных доходов (дивидендов и прочих) по курсу ЦБ на день получения. Вот excel таблица (+ видео инструкция), в которой веду учёт я.
В таком случае им не надо заморачиваться и за Вас платить налоги у себя в стране и эта форма будет для них подтверждением при проверке их местными налоговыми органами. Но, на данный момент они не проверяют, что Вы уплатите реально и платите ли Вы что-то вообще с этих доходов. Обмен налоговыми данными на международном уровне уже существует, но он не тотален и чаще задействуется для проведения каких-либо расследований. Далее уже сами думайте, что да как в этом случае. Заполненная инвестором форма W-8BEN подтверждает, что он не является налоговым резидентом США.
Форма W-8BEN: все, что нужно знать инвестору
Такой документ позволяет воспользоваться налоговыми льготами и вместо 30 % заплатить только 10 % в бюджет США и еще 3 % или 5 % — в пользу российского бюджета. При необходимости вы можете скачать свою заполненную форму W-8BEN, нажав на ссылку слева. Заполнение налоговой формы W-8BEN на Fotolia.com является обязательным ритуалом для всех авторов.
Сегодня решил написать небольшую статью о этой форме. Расскажу зачем она нужна и когда ее нужно подписывать и стоит ли. В последнее время, много вопросов про W-8BEN, почему-то все хотят ее подписать. Впрочем, даже приличный перевод ясности не внесет, а еще больше запутает. Десятки терминов, сносок на законы, статьи, параграфы могут изрядно потрепать нервы. Несложно прийти к выводу, что подавляющее большинство наших соотечественников останавливаются на форме W-8BEN, поскольку являются физическими лицами, гражданами своей страны, не имеющими бизнеса в США.
Форма W-8BEN Зачем она нужна и когда её стоит подписывать?
Налог по сниженной ставке будут удерживать только с дивидендов и купонов, которые выплатят после подписания формы W-8BEN. Как уже было сказано, авторы, сотрудничающие с фотобанком, заранее получают уведомление через электронное письмо о необходимости проведения соответствующей форма. Рекомендуется не игнорировать сообщение и в ближайшее время заполнить и отправить W-8BEN. Авторы, сотрудничающие с данной компанией, вынуждены отдавать 30% прибыли налогов. Если автор живет в другой стране, у которой заключен договор с данным государством о подоходном налоге, то размер выплат снижается, а иногда и совсем аннулируется.
Форма W-8BEN
Если вы купили акции для дивидендов, подписали форму, а закрытие реестра акционеров произошло до принятия формы, налог удержат по полной ставке — 30%. При этом налог с дохода налоговая форма w 8ben от продажи иностранных акций после подписания формы останется таким же — 13% в пользу России. Внизу бланка нужно указать имя и фамилию, как они вписаны в первом пункте.
Ставка является действительной при заполненной и принятой W-8BEN. Когда наши соотечественники получают информацию о необходимости заполнения формы Налоговой службы США (IRS — Internal Revenue Service), то, как правило, впадают в некоторого рода ступор. «С какой стати я вообще должен что-то заполнять? Учитывая, что я не гражданин США, не имею никакого бизнеса в этой стране и вообще никогда там не был! Значительно облегчает задачу дистанционная подача документов с автозаполнением личных данных инвестора, но в этом случае могут возникнуть трудности.
За такой период времени человек может забыть о том, когда именно требуется проходить процедуру. Фотобанк предусмотрел такую возможность, поэтому заранее электронным письмом оповещает авторов о том, что пора заполнять форму. Запрещается копирование, распространение или любое иное использование информации и объектов данного сайта без указания активной обратной гиперссылки.
Я покажу на примере ВТБ, где у меня открыты счета, как подписать W-8BEN. Многих инвесторов, желающих вложиться в американские акции, пугает вопрос налогообложения. Декларация о доходах 3-НДФЛ подается в любом случае – подписана ли форма W-8BEN или нет, вычтены в счет США 30 % или только 10 %. В одной из прошлых статей я рассказывал о налоге на дивиденды по иностранным акциям. В частности, затронул вопрос о том, как можно сэкономить на налогообложении с помощью специальной формы. В пункте 2 выбираете страну, гражданином которой Вы являетесь.